La Corte di Cassazione penale è tornata a pronunciarsi sul tema del controllo giudiziario e modello 231 e quindi sui presupposti per l’ammissione al controllo giudiziario volontario ex art. 34-bis, comma 6, del d.lgs. n. 159/2011, delineando i requisiti di effettività che devono caratterizzare il modello organizzativo ex d.lgs. n. 231/2001 ai fini della bonifica aziendale.
Fatti del caso
La vicenda trae origine dal rigetto dell’appello proposto da una società a responsabilità limitata avverso il diniego del tribunale di ammissione alla misura del controllo giudiziario volontario.
L’impresa risultava colpita da interdittiva antimafia in quanto considerata la trasposizione operativa di una seconda società, riconducibile a un soggetto contiguo a contesti di criminalità organizzata.
La corte territoriale aveva ritenuto che l’infiltrazione mafiosa avesse carattere strutturale e non meramente occasionale.
Tale conclusione poggiava sulla continuità dei rapporti economici, sulla cessione gratuita dei mezzi operativi, sulla presenza del soggetto controindicato quale unico dipendente registrato dell’istante e sull’adozione di un modello organizzativo 231 privo di adeguatezza preventiva.
La società ha proposto ricorso per cassazione lamentando violazione di legge e vizi motivazionali, eccependo tra l’altro la piena conformità formale del proprio modello di organizzazione e gestione ai canoni normativi tipizzati.
Decisione della Corte
La Suprema Corte ha rigettato il ricorso, confermando la legittimità del provvedimento impugnato e statuendo che l’accesso alla misura preventiva richiede la rigorosa dimostrazione dell’occasionalità dell’agevolazione e della concreta emendabilità della compagine aziendale.
I giudici di legittimità hanno evidenziato che:
- l’istituto del controllo giudiziario volontario postula una prognosi positiva di riallineamento dell’impresa al mercato legale, preclusa in presenza di condizionamenti mafiosi cronici o strutturali;
- le modifiche societarie formali, quali il cambio di sede o la cessione delle quote a soggetti legati da vincoli di parentela o affinità, non elidono il controllo di fatto se permangono commistioni operative ed economiche;
- l’adozione di un modello organizzativo 231 meramente astratto, privo di protocolli tarati sui rischi specifici dell’attività e senza un organismo di vigilanza autonomo ed effettivo, non consente di formulare alcun giudizio positivo di bonificabilità aziendale.
Analisi legale sul modello organizzativo e sulla bonifica aziendale
La pronuncia ribadisce che la verifica demandata al giudice della prevenzione non si arresta alla verifica della conformità documentale delle misure di compliance adottate dall’ente.
Un modello organizzativo configurato come semplice schema generale o modulo privo di protocolli di controllo puntuali, in particolare per ciò che concerne la selezione dei partner commerciali e la vigilanza sull’operato dell’organo gestorio, è inidoneo a neutralizzare il rischio di infiltrazione.
La bonifica presuppone presidi operativi concreti, verificabili e integrati nell’organigramma aziendale, supportati da un organismo di vigilanza dotato di reale indipendenza.
Cassazione Penale 31505 del 17.08.2026
19 agosto 2026
