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Tag: D.Lgs. 231/2001

Lotta contro le frodi finanziarie nell’Unione Europea

Il Consiglio dei Ministri del 23.01.2020 ha discusso il tema dell’attuazione della direttiva (UE) 2017/1371, relativa alla lotta contro le frodi che ledono gli...

Sequestro per equivalente e sequestro diretto

La Corte di Cassazione Penale affronta il tema della confisca per equivalente ai danni del rappresentante legale dell’ente a seguito dell’accertamento di un reato...

Prescrizione responsabilità 231 e personale

La Corte di Cassazione Penale interviene sul tema della prescrizione della responsabilità amministrativa dell’ente ai seni del decreto 231 del 2001 rispetto alle conseguenze...

Reati tributari e 231: l’assetto normativo definitivo

Con la Legge del 19 dicembre 2019 n. 157, entrata in vigore il 25 dicembre 2019, è stato convertito il Decreto Legge 26 ottobre...

Malversazione, 231 e confisca per equivalente

La recente sentenza decide, respingendoli, sui ricorsi del presidente del consiglio di amministrazione ed amministratore delegato di s.p.a. (imputata di una violazione ai sensi...

TAR: la tutela whistleblower non si estende al RPC

Il Tar del Lazio è stato chiamato a decidere sul tema dell’accesso agli atti e sulla tutela applicabile ai sensi della normativa che tutela...

Cassazione su 231 e particolare tenuità del fatto

La Suprema Corte ha Cassato la sentenza del Giudice di primo grado che aveva assolto, ai sensi dell'art. 131 bis cod. pen., per la...

Rating di legalità: per Banca d’Italia crescita strumento 

La Banca d’Italia, lo scorso 31 dicembre 2019, ha reso pubblici i dati aggregati relativi agli effetti del “rating di legalità”. Si tratta di un adempimento...

Immedesimazione organica tra amministratore e società

Recentemente, gli Ermellini si sono pronunciati – rigettandolo – sul ricorso proposto da una S.r.I., contro Agenzia delle entrate, avverso la sentenza della Commissione...

Reati tributari e 231: approvazione definitiva

Come abbiamo avuto modo di illustrare nel precedente articolo in tema di reati tributari e 231, è stata definitivamente approvata la legge di conversione...
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